區(qū)人社局“三招”嚴把財務(wù)內(nèi)審“關(guān)”

靜心若雪

隨州論壇訊 (通訊員 吳紅艷  何雯雯）為進一步加強財務(wù)管理工作，提高財政管理科學(xué)化、精細化水平，強化區(qū)人社系統(tǒng)財務(wù)內(nèi)審工作力度，確保人社系統(tǒng)資金使用合法合規(guī)，堵塞人社系統(tǒng)財務(wù)風(fēng)險漏洞，近日，區(qū)人社局組建財務(wù)內(nèi)審工作專班，嚴把“三個關(guān)口”，對局屬二級單位開展2021年度財務(wù)內(nèi)審工作。

一是嚴把內(nèi)審重點關(guān)。本次內(nèi)審重點查看各單位工資福利情況、工會經(jīng)費使用情況、公用經(jīng)費使用情況、專項資金使用情況是否合理合規(guī)。對資金量大的二級單位進行重點核查，尤其是針對重大項目投資決策、大額資金使用、經(jīng)費預(yù)決算及財務(wù)紀律執(zhí)行情況、落實“三重一大”制度及領(lǐng)導(dǎo)審批制度、查看新增固定資產(chǎn)是否履行政府采購手續(xù)等情況開展內(nèi)審，實現(xiàn)經(jīng)費內(nèi)審全覆蓋。

二是嚴把查看資料關(guān)。查看原始記賬憑證、原始票據(jù)是否齊全、真實有效，查看財務(wù)附件資料是否完整、準(zhǔn)確、合規(guī)，查看會計科目運用是否準(zhǔn)確，查看會計基礎(chǔ)工作是否規(guī)范、查看報銷手續(xù)是否完整合規(guī)等方面存在的問題。

三是嚴把反饋落實關(guān)。在內(nèi)審過程中，內(nèi)審人員針對各單位內(nèi)審出現(xiàn)的問題，一一做好問題登記工作，建立問題臺賬。針對內(nèi)審檢查過程中發(fā)現(xiàn)的各單位報銷手續(xù)不規(guī)范、簽字簽章不規(guī)范等問題，提出改進建議，直接反饋給各單位財務(wù)經(jīng)辦人員。同時要求被內(nèi)審單位積極配合工作，對內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題按照相關(guān)要求在限期內(nèi)予以整改，規(guī)范財務(wù)管理行為。

區(qū)人社局財務(wù)內(nèi)審工作專班負責(zé)人表示，下一步，區(qū)人社局將針對此次內(nèi)部內(nèi)審工作中暴露出的問題和財務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，重點做好以下三個方面的工作鞏固此次內(nèi)審成果。

一是建章立制促規(guī)范。在抓整改的同時，全面深入地分析問題產(chǎn)生的原因，建立和完善財務(wù)管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控制度，從制度上規(guī)范財政收支行為，切實加強對財務(wù)的規(guī)范運作，做到收入合法、支出規(guī)范。

二是加強培訓(xùn)提素質(zhì)。加強財務(wù)人員《會計法》《預(yù)算法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《事業(yè)單位會計制度》等財務(wù)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，提高會計人員的業(yè)務(wù)水平，并加強各單位票據(jù)管理，規(guī)范設(shè)置會計科目，完善財務(wù)各項手續(xù)，經(jīng)辦人員、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)層層簽字，確保不出任何差錯。

三是嚴肅紀律強管理。通過此次內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題，與曾都區(qū)審計局披露的共性問題相結(jié)合，認真做好改進工作。采取定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的辦法，真正將審計整改的成效落實到實際工作中去，規(guī)范全系統(tǒng)財務(wù)管理。